ביקורת חקירתית

ביקורת חקירתית

ביקורת חקירתית הינו תחום העוסק באיתור הונאות ומעילות, כימות היקף הנזקים הנובעים מהן, חשיפות הגורמים המעורבים ודרכי פעולה וכן מניעת מעשי הונאה כגון: הונאות פיננסיות, הונאות מלאי, הונאות שכר, הונאות מחשב וכו'.

ביקורת חקירתית נערכת בתאגידים עסקיים, ארגונים מסחריים, גופים ומוסדות ממשלתיים, רשויות מקומיות, קיבוצים, תאגידים קיבוציים וכדומה.

משרד רואי חשבון רוזנבלום הולצמן ושות' מתמחה בביקורת חקירתית ומעורב בחשיפת עשרות אירועי הונאות ומעילות, כולל ליווי האירועים בערכאות משפטיות.

צוות מנוסה ודיסקרטי, הכולל חוקר מעילות מוסמך מטעם הלשכה האמריקאית לחקירת מעילות (CFE), משתף פעולה עם מומחי חקירות ופועל בחשאיות מלאה, תוך שמירה קפדנית על מידור וסודיות מוחלטים לאורך תהליך הבדיקה, מתחילתו ועד תומו.

המוניטין המקצועי של המשרד מבוסס על ידע מקיף, הכשרה ייעודית וניסיון עשיר של למעלה מ-30 שנה בתחום הביקורת החקירתית, הן בישראל והן בעולם, כחבר בהתאגדות הבינלאומית  Morison Global.

מגוון השירותים שהמשרד מספק בתחום הביקורת החקירתית, כולל:

חקירת אירועי הונאות, מעילות ואי סדרים כספיים:

  • ביצוע ביקורות חקירתיות מעמיקות ומקיפות במקרים של חשדות למעילות, הונאות ואי סדרים כספיים בתחומים שונים, במטרה לאמת או לשלול את החשדות להעריך את היקפן הכספי.
  • איתור וזיהוי הגורמים המעורבים בפעולות החריגות (באופן אקטיבי או ב"העלמת עין").
  • הגשת דוחות ביקורת חקירתית וחוות דעת מומחה מבוססת ביקורת חקירתית.
  • הצגת ממצאי הביקורת החקירתית בפני מזמיני העבודה, יועציהם המשפטיים ובתי משפט (כולל עמידה בחקירות כעד מומחה), בהתאם לרלבנטיות.
  • פירוט כשלים ופרצות בתהליכי העבודה ו/או במבנה הארגוני, שאפשרו ביצוע פעולות חריגות והמלצות למניעה בעתיד.

מניעת הונאות, מעילות ואי סדרים כספיים:

  • זיהוי וצמצום חשיפות להונאות בארגון ומחוצה לו.
  • בחינת אפקטיביות מנגנוני הבקרה הקיימים והמלצות לשיפור.
  • גיבוש תוכניות למניעת הונאות ומעילות (Antifraud Plan).

חקירות חשבונאיות:

  • חקירת מצגים חשבונאיים ודיווחים פיננסיים עבור משקיעים, צדדים לעסקאות, בנקים, חברות ביטוח, מנהלי עיזבון, תורמים וכו'.
  • חקירת וניתוח אירועי קריסת חברות / עסקים, הפסדים / חריגות תקציביות בפרויקטים, בפעילויות עסקיות וכו' וניתוח הנסיבות, הגורמים המעורבים וכו' וכו'.

הצוות המקצועי:

הביקורת החקירתית מבוצעת באמצעות צוותים מקצועיים, המותאמים ספציפית לכל ביקורת: רואי חשבון, כלכלנים, אנשי מחשוב, יועצי השקעות, מהנדסים, מומחי ביטוח וכו', בראשות שותף בעל ניסיון רב בניהול ביקורות חקירתיות מורכבות.

זקוקים לשירותי ביקורת חקירתית איכותית?

הצטרפו לעשרות לקוחותינו הממנפים מידי יום את הניסיון הרב ואת היכולות המקצועיות שמציע משרד רואי חשבון רוזנבלום-הולצמן ושות'.

זקוקים לשירותי ביקורת חקירתית איכותית?
הצטרפו לעשרות לקוחותינו הממנפים מידי יום את היכולות המקצועיות שמציע משרד רואי חשבון רוזנבלום-הולצמן לטובת צמיחתם העסקית.